Calavie · Retraite · Lyon
PER – Plan Epargne Retraite à Lyon et en Rhône-Alpes
Comprenez le fonctionnement du Plan d'Épargne Retraite, estimez votre économie d'impôt et la croissance de votre capital, avec l'accompagnement de votre cabinet CALAVIE à Lyon.
Comment fonctionne un PER ?
Un dispositif d'épargne longue, pensé pour préparer la retraite tout en réduisant votre impôt dès aujourd'hui.
1
Vous versez
À votre rythme, librement ou par versements programmés, sur un contrat multisupport (fonds euros + unités de compte).
2
Vous déduisez
Vos versements sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel selon votre statut.
3
Le capital fructifie
L'épargne reste investie, généralement via une gestion pilotée qui sécurise progressivement à l'approche de la retraite.
4
Vous sortez
À la retraite (ou en cas de déblocage anticipé), en rente, en capital, ou un mix des deux, selon votre choix.
Retraite
Préparer demain, réduire vos impôts dès aujourd’hui
Chaque versement sur un PER peut être déduit de votre revenu imposable. Nous calibrons l’effort d’épargne selon votre tranche d’imposition et votre horizon.
Cas concrets
Ce que le PER change vraiment, selon votre profil
Salarié, fonctionnaire ou TNS : le plafond de déduction et l'avantage fiscal varient fortement d'une situation à l'autre. Quatre exemples réels, avec un rendement de 5 % par an et un départ à la retraite à 65 ans.
Salarié — Pascal, 45 ans
Célibataire, 40 000 € de revenu annuel (TMI 30 %), Pascal verse 300 €/mois sur son PER pendant 20 ans, jusqu'à ses 65 ans.
Plafond de déduction : 4 710 €/an (plancher légal salarié pour les versements 2026). Ses 3 600 € versés chaque année restent intégralement déductibles, avec encore 1 110 € de marge disponible (jusqu'à environ 400 €/mois au total).
1 080 €/an d'économie d'impôt
Soit environ 21 600 € sur 20 ans. Capital final estimé : 121 741 € (72 000 € versés + 49 741 € d'intérêts). En supposant une TMI toujours à 30 % au moment de la sortie, l'avantage vient du report d'imposition et de la capitalisation des sommes économisées chaque année.
TNS — Mickaël, médecin, 42 ans
Médecin exerçant en société, 8 000 €/mois de bénéfice (96 000 €/an, TMI 41 %), Mickaël verse 750 €/mois sur son PER pendant 23 ans.
Plafond de déduction : 16 791 €/an (10 % du bénéfice + 15 % de la tranche 1 à 8 PASS) — bien au-delà du plafond d'un salarié. Ses 9 000 € versés restent intégralement déductibles, avec 7 791 € de marge disponible (jusqu'à environ 1 399 €/mois au total).
3 690 €/an d'économie d'impôt
Soit environ 84 870 € sur 23 ans. Capital final estimé : 381 344 € (207 000 € versés + 174 344 € d'intérêts).
Fonctionnaire, 38 ans
2 500 €/mois (30 000 €/an, TMI 30 %), elle verse 200 €/mois sur son PER pendant 27 ans, jusqu'à ses 65 ans.
Plafond de déduction : 4 710 €/an (plancher légal 2026). Ses 2 400 € versés restent intégralement déductibles, avec 2 406 € de marge disponible.
720 €/an d'économie d'impôt
Soit environ 19 440 € sur 27 ans. Capital final estimé : 134 186 € (64 800 € versés + 69 386 € d'intérêts).
Salariée, 25 ans
2 200 €/mois (26 400 €/an, TMI 11 %), elle commence dès aujourd'hui avec seulement 100 €/mois sur son PER, jusqu'à ses 65 ans (40 ans d'épargne).
Plafond de déduction : 4 710 €/an (plancher légal 2026). Ses 1 200 € versés restent intégralement déductibles, avec une large marge disponible.
132 €/an d'économie d'impôt
Modeste du fait de sa TMI encore faible — mais l'effet temps fait toute la différence : capital final estimé à 148 252 € (48 000 € versés + 100 252 € d'intérêts), soit plus de trois fois sa mise malgré un effort mensuel minime.
Avez-vous déjà un contrat PER chez un autre assureur ?
Cela nous permet de comparer votre contrat actuel à ce que nous pouvons vous proposer.
Votre situation
Ces informations permettent d’estimer votre taux marginal d’imposition (TMI) et votre plafond de déduction fiscale.
Total des revenus imposables du foyer, utilisé pour le quotient familial.
Salaire net imposable (salarié) ou bénéfice imposable (TNS) — sert au calcul du plafond PER.
Votre effort d’épargne
Hypothèse de rendement retenue : 5 % net par an.
Rendement retenu : 5 % net annuel — une hypothèse de travail, non garantie, à des fins d’illustration.
Capital estimé à terme
— €
Sortie anticipée : dans quels cas récupérer son épargne avant la retraite ?
L’épargne d’un PER est bloquée jusqu’à la retraite, sauf dans l’un de ces cas prévus par la loi :
Le PER, aussi un outil de transmission
Un avantage souvent méconnu, particulièrement utile une fois à la retraite.
Si vous décédez avant vos 70 ans, le capital de votre PER assurantiel est transmis à vos bénéficiaires désignés selon le même régime avantageux que l'assurance-vie : chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 €, puis d'une taxation forfaitaire au-delà. C'est une vraie différence avec un retrait classique : si vous débloquiez vous-même ce capital de votre vivant, la part correspondant aux versements déduits serait réintégrée dans votre revenu imposable et taxée au barème de l'impôt sur le revenu, comme un salaire. En cas de transmission avant 70 ans, vos héritiers échappent à cette logique.
Décès avant 70 ans
152 500 € / bénéficiaire
Abattement individuel, hors succession — même régime que l'assurance-vie (art. 990 I du CGI). Taxation forfaitaire au-delà de l'abattement.
Décès après 70 ans
30 500 € au total
Abattement global partagé entre tous les bénéficiaires (art. 757 B du CGI). Au-delà, le capital est réintégré dans la succession et soumis aux droits classiques selon le lien de parenté — seuls les intérêts générés restent exonérés.
À savoir si vous envisagez d'alimenter votre PER après 70 ans : depuis 2026, les versements volontaires effectués après cet âge ne sont plus déductibles de votre revenu imposable. L'avantage fiscal à l'entrée disparaît donc pour tout nouveau versement passé cet âge, même si l'avantage de transmission décrit ci-dessus (moins favorable qu'avant 70 ans, mais réel) continue de s'appliquer aux sommes déjà présentes sur le contrat.
Recevoir une étude personnalisée
Laissez-nous vos coordonnées : nous revenons vers vous avec les meilleures solutions du marché adaptées à votre projet.
Notre méthode
Quatre étapes, un seul interlocuteur
Premier échange
À votre domicile, sur votre lieu de travail ou en visioconférence, sans engagement.
Audit
Analyse de vos contrats, de votre fiscalité et de vos objectifs.
Recommandations
Les solutions les plus adaptées, comparées parmi nos partenaires.
Suivi
Un interlocuteur unique, à vos côtés à chaque étape de votre vie.
FAQ
Questions fréquentes
Le PER est-il vraiment bloqué jusqu'à la retraite ?
En principe, oui — c'est la contrepartie de l'avantage fiscal à l'entrée. Mais la loi prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé (achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage, surendettement, cessation d'activité suite à liquidation judiciaire), détaillés plus haut sur cette page.
Que se passe-t-il si je dépasse mon plafond de déduction ?
Vous pouvez toujours verser au-delà de votre plafond, mais la part excédentaire n'est simplement pas déductible cette année-là. Depuis la loi de finances 2026, vous pouvez reporter les plafonds non utilisés sur cinq années au lieu de trois — une mesure non rétroactive : les reliquats 2024 et 2025 restent limités à l'ancien délai de trois ans, seuls les plafonds constitués à partir de 2026 bénéficient des cinq ans. Vous pouvez aussi mutualiser avec le plafond disponible de votre conjoint.
Vaut-il mieux sortir en rente ou en capital ?
Cela dépend de votre situation : le capital offre plus de souplesse (financer un projet, transmettre) tandis que la rente garantit un revenu régulier à vie. Beaucoup de contrats permettent de panacher les deux. Nous étudions la meilleure option selon vos objectifs de retraite.
Le PER est-il intéressant si ma TMI est faible ?
L'avantage fiscal immédiat est en effet plus modeste à 11 % qu'à 41 %. Mais le PER reste pertinent tôt dans la vie active : la capitalisation sans fiscalité pendant toute la durée de détention et l'effet du temps sur les intérêts composés jouent un rôle au moins aussi important que la déduction elle-même.
Puis-je transférer un ancien contrat (PERP, Madelin, article 83) vers un PER ?
Oui, les anciens produits d'épargne retraite peuvent être transférés vers un PER, souvent avec des frais réduits ou nuls selon l'ancienneté du contrat d'origine. Nous étudions avec vous l'intérêt réel du transfert au cas par cas.
Que devient mon PER en cas de décès avant la retraite ?
Sur un PER assurantiel, le capital est transmis aux bénéficiaires que vous avez désignés. S'il survient avant vos 70 ans, chaque bénéficiaire profite du même abattement de 152 500 € que sur un contrat d'assurance-vie.
Le PER est-il un bon outil de transmission une fois à la retraite ?
Cela peut en être un, surtout si le décès survient avant 70 ans : vos héritiers bénéficient alors d'un abattement de 152 500 € chacun, au lieu de voir la part issue des versements déduits taxée au barème de l'impôt sur le revenu comme lors d'un retrait classique. Après 70 ans, l'abattement devient global (30 500 € au total) et moins avantageux, mais reste réel. C'est un point à intégrer dans une réflexion patrimoniale globale, pas une raison à elle seule d'ouvrir un PER.
Puis-je encore déduire mes versements sur un PER après 70 ans ?
Non. Depuis 2026, les versements volontaires effectués sur un PER après 70 ans ne sont plus déductibles du revenu imposable. L'avantage fiscal à l'entrée disparaît donc pour toute somme versée après cet âge, même si les sommes déjà présentes sur le contrat conservent leur traitement fiscal à la sortie et en transmission.
Proximité · Lyon & Rhône-Alpes
Ouvrir ou transférer un PER à Lyon
Salariés, cadres, dirigeants, professions libérales et indépendants de Lyon et du Rhône (Lyon 2e, Lyon 7e – Gerland, Villeurbanne, Vénissieux, Bron, Saint-Priest, Limonest) : CALAVIE vous aide à ouvrir un Plan Épargne Retraite, à transférer un ancien PERP, Madelin ou contrat article 83, et à calculer précisément votre économie d’impôt 2026.
Comparaison des PER du marché, choix des supports et stratégie de sortie en capital ou en rente : rendez-vous à votre domicile, sur votre lieu de travail ou en visioconférence partout en Rhône-Alpes.
À découvrir aussi :
CALAVIE Assurances & Patrimoine
Courtier en assurance et gestionnaire de patrimoine
Rendez-vous à domicile, sur votre lieu de travail ou en visio
06 66 21 09 25
s.etienne@uptimi.fr
Nous nous déplaçons chez vous, à Lyon et dans toute la métropole.
Interventions : Lyon, Métropole de Lyon, Rhône, Auvergne-Rhône-Alpes et partout en France en visioconférence.
Demander un rendez-vous
Construire, protéger, diversifier et transmettre.
Simulation indicative et pédagogique. Le calcul du TMI est simplifié (hors décote et plafonnement du quotient familial) ; le plafond PER est estimé selon les formules légales 2026 et peut varier selon votre situation exacte. Ne constitue ni un conseil ni un engagement contractuel.